La ricongiunzione dei contributi è lo strumento che permette di riunire in un’unica gestione previdenziale i contributi versati in gestioni diverse, così da ottenere una sola pensione calcolata con le regole della gestione di destinazione. A differenza di altri strumenti, può comportare un costo, e per questo va valutata con attenzione.
Cos’è
Chi ha lavorato in settori diversi, ad esempio come dipendente e poi come autonomo, può avere contributi sparsi in più gestioni. Con la ricongiunzione i contributi maturati in una o più gestioni vengono trasferiti in un’unica gestione, dove contribuiscono a far maturare il diritto alla pensione e a determinarne l’importo.
Come funziona
La domanda viene presentata all’ente presso il quale si vuole ricongiungere, in genere l’INPS. L’ente calcola l’importo dovuto e lo comunica all’interessato, che può decidere se accettare o rinunciare. Dopo il pagamento, i periodi trasferiti si considerano come se fossero stati versati fin dall’inizio nella gestione di destinazione.
Il costo dell’operazione
La ricongiunzione è generalmente onerosa. L’onere corrisponde alla differenza tra la riserva matematica necessaria per coprire il maggior beneficio pensionistico e i contributi effettivamente trasferiti dalla gestione di provenienza. Per questo l’importo può essere rilevante, e può essere pagato in un’unica soluzione o a rate, secondo le regole previste. Gli oneri sostenuti possono godere di agevolazioni fiscali, da verificare nel caso concreto.
Ricongiunzione, cumulo e totalizzazione
- la ricongiunzione trasferisce i contributi in un’unica gestione ed è a pagamento;
- il cumulo e la totalizzazione sommano i periodi senza trasferirli e non hanno costi, ma seguono criteri di calcolo diversi.
Quando può convenire
La scelta dipende dai requisiti che si vogliono raggiungere, dall’importo della pensione che ne deriva e dal costo dell’operazione. Conviene chiedere una simulazione all’INPS o a un patronato, confrontando i risultati delle diverse alternative prima di decidere.
Per approfondire: Totalizzazione e cumulo dei contributi: le differenze, Contributi figurativi: cosa sono e quando valgono, Riscatto della laurea ai fini pensionistici: come funziona.
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